|
Если отвлечься от того, что это не требование НК, а фантазии налоговых органов (с которыми бухгалтеры стараются не спорить), то проводка будет в момент отгрузки Д76/К68. В момент перехода прав собственности Д90/К76.
Можно настроить разноску налога на какой-либо субсчет (по российской терминологии) 76 счета, вместо 68, тогда в момент формирования накладной будет выполняться вторая проводка. А в момент отгрузки вручную создавать налоговую проводку. Если таких операций много, то конечно можно и автоматизировать создание такой проводки. Другой вопрос - что печатать в счет фактуре, если он создана по этой налоговой проводке?
Нам конечно проще: мы заказывали модификацию, в которой все это автоматизировано и вроде второй год работает без проблем.
|