Возмещение НДС с аванса поставщика

[Bega]

Цитата:

Сообщение от Кирилл Егоров

Спасибо, получилось. Теперь логика работы с этим блоком понятна.

Кирилл, хорошо, что тебе понятно, опиши, пожалуйста весь процесс с проводками, полезно будет.

[Кирилл Егоров]

Цитата:

Сообщение от Bega

Кирилл, хорошо, что тебе понятно, опиши, пожалуйста весь процесс с проводками, полезно будет.

Всё делается примерно в следующем порядке (далее указываю только проводки по НДС, касающиеся предоплаты):
1) Обработка предоплаты с выделением отложенного НДС (Д 68 К 76).
2) Обработка счёта-фактуры на предоплату (периодическая операция в РсП).
3) Обработка входящего НДС по счёту-фактуре на предоплату (Д 68 К 19; счёт-фактура на предоплату попадает в книгу покупок).
4) Разноска накладной на поставку ТМЦ (работ, услуг) и обработка по ней счёта-фактуры.
5) Сопоставление предоплаты и накладной на ТМЦ (работы, услуги) (Д 68 К 76 – сторно).
6) Обработка входящего НДС по счёту-фактуре на ТМЦ (работы, услуги).
7) Обработка исходящего НДС по счёту-фактуре на предоплату (Д 68 К 19 – сторно; счёт-фактура на предоплату попадает в книгу продаж).

[Alexius]

п.п. 1 и 5 должно быть Д 19 К 76 дабы не задваивать НДС на 68-м счете

[Кирилл Егоров]

Цитата:

Сообщение от Alexius

п.п. 1 и 5 должно быть Д 19 К 76 дабы не задваивать НДС на 68-м счете

Возможно и так, это уже на усмотрение бухгалтеров.